Создание эффективной системы управления проблемными кредитами является одной из главных задач современной банковской системы. Независимо от качества кредитного портфеля и методов, которые применяются при управлении кредитным риском, все банки в той или другой степени сталкиваются с проблемами невозвращения кредитов. Проблемными кредитами называют такие, по которым своевременно не были проведены один или несколько платежей, значительно снизилась рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, из-за которых в банке появятся сомнения относительно возвращения кредита.
Ущерб, связанный с проблемными кредитами, может быть более ощутимым, если учесть, что их возникновение:
- «замораживает» средства банка в непродуктивных активах;
Приводит к подрыву репутации кредитного учреждения, доверия вкладчиков и инвесторов;
Увеличивает административные расходы банка;
Повышает угрозу оттока из банка квалифицированных кадров -последствие снижение их материального стимулирования из-за падения прибыльности кредитных операций.
В казахстанской практике чаще всего в качестве проблемных кредитов принимаются кредиты, классифицированные как «сомнительные 5 категории» и «безнадежные» в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 ноября 2002года №465.
В сфере розничного кредитования в качестве проблемных кредитов рассматривают кредиты с просрочкой более 90 дней.
Факторы образования проблемных кредитов, лежащие на стороне заемщика и зависящие от него, чаще всего связанны с плохим руководством предприятия. Неэффективность работы заемщика может быть также вызвана ухудшением качества его продукции. Также проблемные долги могут возникнуть из-за нежелания заемщика погасить кредит, вследствие снижения стоимости залогового имущества.
К факторам, не зависящим от заемщика, относят непредвиденные политические или экономические события, изменение законодательства, общее ухудшение экономической ситуаций, невозможность быстрой перестройки производства продукции в связи с определенным техническим прорывом, стихийные бедствия и т.д.
Причины образования проблемных долгов связаны с нарушениями кредитного процесса:
1) предоставление кредита не на основе экономического обоснования, а исходя из дружеских расположений к заемщику;
2) слабый и непрофессиональный анализ кредитной заявки;
3) плохое структурирование кредита с позиции риска как следствие поверхностного представления о специфических отраслевых особенностях предприятий;
4) недостаток обеспечения кредита;
5) неправильное документальное оформление кредита, например, отсутствие в кредитном договоре оговорок (условий), защищающих интересы банка-кредитора;
6) плохой контроль, за работой заемщика в пери пользования ссудой и др.
В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий. Их можно разделить на две основные группы. 1. Мероприятия по организационной, финансовой помощи банка проблемному заёмщику:
Разработка программы изменения структуры задолженности;
Работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;
Назначение управляющих, консультантов и кураторов для работы с предприятием от имени банка;
Расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод долга с «просроченного» на текущий;
Увеличение собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;
Получение дополнительной документации и гарантий и др.
2. Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:
Реализация обеспечения;
Продажа долга заемщика третьей стороне;
Обращение к гарантам и поручителям;
Принятие мер правового характера;
Оформление документов о банкротстве и др.
В современной теории и практике банковской деятельности вопросы формирования банками резервов на возможные потери по ссудам занимают особое место.
Литература:
1. О.И. Лаврушин Банковский менеджмент. Москва: Кнорус, 2009.
2. В.В. Жариков. Управление кредитными рисками. Тамбов:Изд-во Тамб. гос.техн. университета, 2009
3. Ш.Д. Каримова «проблемный кредит», факторы возникновения и критерии определения // Баки Казахстана №5, 2012 г.
4. А.Ю. Александров Управление портфелем проблемных кредитов коммерческого банка. / автореферат диссертации. С-Пб., 2010 г.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
План
Введение
Глава 1. Теоретические аспекты исследования понятия "проблемные кредиты"
Глава 2. Кредитный портфель банка как важнейший элемент кредитных операций банка
Глава 3. Работа банка с проблемными кредитами и пути преодоления проблемной задолженности
Заключение
Список литературы
В ведение
Банковская деятельность влечет за собой с различного рода рисками (рыночный, операционный и т.д.), которые возникают при взаимодействии с внешней средой. Наибольшую опасность для кредитных организаций предоставляет кредитный риск, так как при выдаче кредита возникает вероятность его невозврата. убыток кредит банк
По этой причине одной из важнейших задач коммерческого банка является управление кредитным рисками. Частой причиной прекращения деятельности и банкротства кредитных организаций является неграмотная политика в области формирования и управления кредитным портфелем. Результатом такой политики может быть возникновение у банков кредитов, которые выданы на коммерческих условиях, но уже имеет некоторую остаточную стоимость.
Банки неизбежно сталкиваются с такими заемщиками, которые будут не в состоянии отдать свои долги. По этой причине и были разработаны специальные процедуры по взысканию таких долгов и реализация залога по ним.
Проблемные кредиты - это кредиты, за которыми своевременно не проведенные один или несколько платежей, значительно снизила рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, за которых банк будет иметь сомнение относительно возвращения кредита
Когда стоит задача извлечь максимальную остаточную стоимость проблемных кредитов, то используются другие методы, нежели те, которые используют для управления беспроблемными кредитами, в результате возникают определенные организации, которые занимаются покупкой таких кредитов у банков.
В данной курсовой работе обращается внимание прежде всего на работу банков с проблемными кредитами, управление кредитными рисками.
Одним из важнейших вопросов в банковской деятельности является создание эффективной политики банка по улучшению состояния кредитной организации с помощью реструктуризации проблемных кредитов, что позволит минимизировать убытки.
Для России проблема управления проблемными кредитами является актуальной, так как уровень показателей просроченной и сомнительной задолженности выше банков развитых стран.
Данная курсовая работа актуальна тем, что в России значительное количество проблемных кредитов.
Объектом исследования, выступает коммерческие банки с проблемными кредитами.
Предметом исследования является подходы к управлению проблемными кредитами.
Основная цель курсовой работы заключается в изучении особенностей работы коммерческих банков с проблемными кредитами.
Для этой цели были определены следующие задачи:
Понятие проблемных кредитов и причины их возникновения;
Понятие кредитного портфеля и особенности в управлении;
Понятие и способы снижения кредитных рисков.
Теоретической и методологической базой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам кредитной деятельности.: Абишева А.А., Святова С.А., Хамитова Н.Н., Искакова У.М., Сейткасымова А.Г., Новикова И.А., Чумаченко Б.П., Шалгимбаевой Г.Н. Челекбай А.Д., а также российских ученых Лаврушина О.И. и Валенцевой Н.И., Жукова Е.Ф., Колесникова Г.П. и Кроливецкой О.И., Севрук В.Т. и исследования зарубежных ученых, таких как Вальравен К.Д., Диана Мак Нотон, Блуфорд Х.Путнам, Питер С. Роуз, Эдгар М. Морсман-младший.
Данная курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.
Глава 1. Теоретические аспекты исследования понятия "проблемные кредиты"
В процессе реализации банком кредитной политики при обеспечении возвратности кредита весьма значительную роль играет работа с "проблемными" кредитами. К "проблемным" относят кредиты, по которым заемщик не выполняет свои обязательства или произошло значительное снижение стоимости обеспечения. Управление "проблемными" кредитами является одним из важнейших аспектов банковской практики. От правильности выбора метода работы с "проблемными" кредитами зависит не только успешность разрешения отдельной конфликтной ситуации, но и стабильность и репутация самого банка.
Проблемные кредиты чаще всего являются результатом возникновения у клиентов денежных проблем. Финансовый кризис у клиента может проявиться внезапно, но развивается он постепенно. И по мере его развития начинают появляться еще слабые, но все же признаки (внешние и внутренние) его наступления.
Ухудшение качества кредита нужно выявить еще на ранней стадии, тогда у банка еще будет достаточно способов для выправления ситуации. В кредитной политике должны быть четко указаны действия банка в случае проблемных кредитов.
Существуют следующие признаки "проблемных" кредитов.
1. К организационным признакам относят:
Необоснованные задержки в получении от заемщика финансовой отчетности. Они особенно значительны, если в кредитном договоре указаны условия, требующие ежеквартального предоставления отчетности;
Нежелание заемщика дать детальное разъяснение финансовой отчетности. В таком случае кредитному специалисту нужно тщательно провести анализ ситуации и определить, не злоупотребляет ли заемщик своим правом на неразглашение определенной информации;
Резкие изменения в планах деятельности заемщика, переход на новые рынки деятельности и сбыта;
Радикальные изменения в составе руководителей предприятия-заемщика;
Возникновение нестабильности на рынке, где заемщик осуществляет свою финансово-хозяйственную деятельность;
Частые смены телефонных номеров, юридического адреса, места нахождения и т.д.;
Достаточно длительное отсутствие контактов с руководством и сотрудниками организации;
Просьбы отсрочить выплаты по ранее пролонгированным ссудам.
2. Экономические (финансовые) признаки "проблемных" кредитов.
Финансовые признаки проблемного кредита проявляются при анализе финансовой отчетности заемщика и его бухгалтерской отчетности при проведении проверок на предприятии заемщика (данные проверки проводятся кредитным специалистом во время действия кредитного договора). В механизме возвратности кредита этот этап представляется наиболее ответственным. Экономические (финансовые) признаки проявляются в ухудшении показателей, полученных в результате анализа ликвидности, платежеспособности, структуры капитала, оборачиваемости и рентабельности.
Чтобы своевременно и оперативно выявить подобные негативные моменты кредитные специалисты ведут постоянный мониторинг кредитной сделки, анализируют хозяйственно-финансовую деятельность заемщика, проводят комплексные проверки наличия, состояния и достаточности принятого обеспечения в соответствии с требованиями нормативных документов, которые действуют в банке.
Существуют следующие источники информации о подобных кредитах и заемщиках: данные анализа финансового состояния заемщика, перечня документов на выдачу кредитов и обслуживания долга, плана мероприятий по обслуживанию кредитного договора; результаты проверок на местах, информация, полученная от других подразделений банка, информированных о кредитном портфеле головного офиса и филиалов банка, в т. ч. клиентских; сведения в средствах массовой информации и др.
Так же рассмотрим причины возникновения проблемных кредитов:
1. нецелевое использование кредита;
2. падение оборотов по кредиту;
3. проведение кредитования с нарастающим итогом;
4. поступление негативной информации о заемщике со стороны службы экономической защиты Банка, деловых партнеров, других банков;
моральное и физическое старение залогового имущества;
5. ухудшение финансового состояния Гаранта или Поручителя заемщика;
6. задержка или неполная выплата процентов за пользование предоставленными кредитными средствами.
В независимости от того, относят ли признаки "проблемного" кредита к финансовым или нефинансовым, ответственный кредитному специалисту необходимо предпринять следующие меры, которые помогут разработать план мероприятий по улучшению качества предоставленного кредита:
Провести полный анализ финансового обеспечения кредита заемщика и составить заключение;
Собрать полный объем информацию о том, в каких направлениях работа банка с данным заемщиком подвержена риску;
Ежедневно контролировать поступления денежных средств за счет заемщика и в случае длительного отсутствия поступлений средств на расчетный (валютный) счет потребовать объяснения причин;
Проверить правильность юридического оформления всей кредитной документации, особенно документации по обеспечению возврата кредита;
Изучить возможность получения обеспечения в случае, если кредит не обеспечен. Банк - финансово-кредитное учреждение, которое осуществляет разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывает финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Банк - это коммерческое юридическое лицо, которое: создано в целях извлечения прибыли, имеет право осуществлять банковские операции, имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, действует на основании специального разрешения (лицензии) Банка России, не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность.
Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.
Процесс банковского кредитования разделяют на несколько этапов, при этом на каждом из них уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи, использования и погашения:
1. рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;
2. изучение кредитоспособности клиента;
3. подготовка и заключение кредитного договора;
4. кредитный мониторинг.
Рассмотрение кредитной заявки.
Потенциальный заемщик приходит на беседу с кредитным инспектором с кредитной заявкой, которая включает в себя исходные данные о запрашиваемой ссуде, целях, на которые она предназначена.
В банках кредитная заявка идет на рассмотрение вместе с пакетом необходимых документов.
К ним относятся:
1. нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика;
2. финансовый отчет, включающий баланс предприятия заемщика и счет прибылей и убытков за последние три года. Баланс показывает структуру активов, обязательств и капитала. Счет прибылей и убытков охватывает годичный период и дает подробную информацию о доходах и расходах компании, ее чистой прибыли, распределении и отчислении прибыли в резервы, выплатах дивидендов и т.д.
3. отчет о движении кассовых поступлений. Отчет отражает использование дефицита ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений и т.д.
4. внутренние финансовые отчеты, которые более детально характеризуют финансовое положение компании, изменение ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно;
5. данные внутреннего оперативного учета. Эти данные, которые содержатся в сводках, подготовленных для руководства компании - заемщика. Эти документы касаются текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.
6. прогноз финансирования, включающий оценки будущих продаж, расходов, издержек производства продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях;
7. налоговые декларации, как важный источник дополнительной информации;
8. бизнес-план.
Важнейшей частью анализа любой заявки и сопроводительных документов, а так же результатов бесед является определение наиболее верного и точного представления о заемщике и его кредитоспособности.
В конечном итоге, кредитный специалист принимает решение о продолжении работы с потенциальным заемщиком или отказе ему.
Оценка кредитоспособности подразумевает, прежде всего, использование показателей, которые охарактеризуют деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности.
В процессе оценки кредитоспособности используются различные источники информации:
а) материалы, полученные непосредственно от клиента;
б) материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;
в) сведения, сообщенные теми, кто сотрудничал с клиентом (поставщики, кредиторы, потребители, кредитные организации и т.д.);
г) учетные и другие материалы частных и государственных учреждений (отчеты о кредитоспособности, справочники по инвестициям и т.д.).
Для анализа финансового состояния клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения долга банку используют множество различных методик.
Среди разнообразных методик обращает на себя внимание подход к этому вопросу Центрального банка РФ.
Определяя надежность коммерческих банков, ЦБ РФ применяет систему оценки их финансового состояния, базируясь:
На расчете обязательных нормативов;
На анализе общей финансовой отчетности, критериев проблемных коммерческих банков и системы показателей их деятельности.
Эти системы оценки используются комплексно. Информационной базой для анализа служат данные балансов банков, отчетов о прибылях и убытках (форма № 2), оборотные ведомости по балансовым счетам, общая финансовая отчетность, данные о выполнении установленных экономических нормативов, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности, другие формы отчетности и другая имеющаяся информация о деятельности банка.
Заключение кредитного договора.
Кредитный договор - соглашение, по которому банк или другая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.
Структура и форма кредитного договора.
По законодательству РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора. Структура же кредитного договора законом не регламентируется, и на практике он, как правило, имеет следующие разделы:
Вводная часть;
Общие положения;
Предмет договора;
Условия предоставления кредита;
Условия и порядок расчетов;
Права и обязанности сторон;
Прочие условия;
Юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.
В вводной части отражаются официальные наименования сторон, указанные в свидетельствах о регистрации и выдаче лицензии. При заполнении следует обратить внимание на правильность их написания. Так же фиксируется дата и место подписания сделки.
Договор считается заключенным, когда сторонами достигнуто согласие по всем его существенными условиями.
Первое условие: предмет договора.
В нем фиксируется договоренность сторон о сумме кредита. Она определяется финансовыми потребностями и возможностями кредитора и заемщика.
Второе условие: сроки и цели кредита.
В договоре фиксируется срок сделки, который определяет временные границы пользования кредитными средствами, погашения основной суммы кредита и %.
Срок кредита наступает на следующий день после календарной даты с момента заключения договора.
По срокам представления делятся:
Краткосрочные (до 1 года);
Среднесрочные (от 1 до 5 лет);
Долгосрочные (свыше 5 лет).
Сроки получения и возврата кредита по договору могут начисляться с момента:
Заключения договора;
Перечисления денежных средств кредитором или заемщиком;
Поступление средств заемщику или кредитору.
В кредитном договоре должны быть четко определены даты получения и возврата кредита.
В случаях, когда срок возврата кредита договором не установлен или не определен моментом востребования, суммы кредита возвращаются заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления кредитором требований об этом.
В кредитном договоре должна быть указана не одна цель, а несколько или общее направление использования кредита.
Третье условие: ставки по кредиту.
При определении ставки по кредиту надо учитывать разные факторы.
Также как: а) стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и кредитов); б) надежность заемщика и степень риска, связанного со ссудой; в) расходы по оформлению и контролю за погашением кредита; г) характер отношений между кредитором и заемщиком и др.
Установка ставки по кредиту является одной из наиболее трудных задач.
Существует ряд моделей установления ставки - это "стоимость плюс", "надбавки", "стоимость-выгодность" и др.
И наконец, заключительной части договора необходимо указать реквизиты банка - кредитора и заемщика:
Полное наименование сторон;
Юридический адрес;
Почтовый адрес;
Телефон (факс, телефакс);
Банковские реквизиты сторон;
Идентификационный номер налогоплательщика;
Регистрационные реквизиты.
Источники погашения кредита бывают первичными и вторичными (или дополнительными). Под первичным источником понимают доход заемщика, для юридических лиц - это выручка от реализации продукции в безналичной и/или наличной формах, для физических лиц - это заработная плата и/или иные виды доходов. Вторичными источниками являются: средства, обещанные гарантом либо поручителем сделки, страховой организацией, выручка от реализации имущества (заложенного).
Порядок использования банками тех и других источников погашения различен. За счет доходов заемщиков погашение кредита регулируется срочным обязательством либо поручением на перечисление соответствующих средств, кредитным договором. Кредит может быть погашен в день наступления срока либо в иной определенный период (при условии, что есть в наличии средства на расчетном счете у клиента). Также может устанавливаться льготный курс погашения кредитов.
Погашение потребительского кредита: рассмотрение общих вопросов погашения потребительских кредитов поможет избежать ошибок. Если имеется просрочка по исполнению заемщиком его обязательств перед кредитором, то размер ежемесячного платежа, как правило, увеличивается на сумму штрафов и (или) пеней. То есть часть ежемесячного платежа используют для выплаты штрафов и (или) пеней, размер платежа в этом случае увеличивается на сумму данных санкций. При выявлении недостаточности средств заемщика, чтобы исполнить обязательства по договору полностью (в полном объеме), то, как правило, очередность погашения требований кредитора такова:
Сперва происходит возмещение издержек кредитора, которые связаны с получением исполнения обязательства заемщика;
Выплата % по кредиту;
Выплата основной части взятого кредита;
Выплата по санкциям (пеням, штрафам) за просроченные выплаты в счет % и за аналогичные выплаты в счет основной части кредита;
Необходимость обеспечения просроченных выплат в счет уплаты процентов и в счет основной части кредита.
Исходя из выше изложенного, можно понять, что проблемные кредиты играют весьма значительную роль в деятельности коммерческого банка. Необходимо тщательно и серьезно подходить к данному вопросу уже на ранней стадии. Наличие проблемных кредитов и неправильный подход к управлению такими кредитами может привести к нестабильному состоянию банка, а так же и к прекращению своей деятельности. Каждое мероприятие, направленное на снижение такого риска, может предотвратить возникновение проблемных кредитов. Поэтому необходимо серьезно подходить к такому вопросу, как управление проблемными кредитами.
Глава 2. Кредитный портфель банка как важнейший элемент кредитных операций банка
Сущность кредитной политики определяют как стратегию и тактику банка в области проведения кредитных операций.
В рамках проводимой банками кредитной политики осуществляется формирование его кредитного портфеля. Не существует единой кредитной политики для всех банков.
Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.
Кредитный портфель банка включает межбанковские кредиты и кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, или кредитный портфель клиентам. В то же время в силу своей специфики все межбанковские операции в целом, и межбанковские кредиты в частности, банками выделены в учёте и анализе в особую группу и рассматриваются отдельно от операций с клиентами.
Кредитный портфель - это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определённый период времени.
Кредитный портфель банка составляют остатки средств по балансовым счетам по краткосрочным, долгосрочным и просроченным кредитам. Это объёмные характеристики кредитного портфеля банка. Качественные характеристики используются для оценки обеспечения банком возвратности кредитов и сокращения размера кредитных рисков, т.е. невозврата суммы основного долга по кредиту и процентов по нему.
Формально кредитный портфель банка - это вся совокупность кредитов, выданных им на каждый данный момент. Однако если это не просто список кредитов, а такая совокупность, которая структурирована по определенному критерию (критериям), существенному для кредитов, то тем самым "кредитный портфель" становится характеристикой качества выданных кредитов и всей кредитной деятельности банка.
Кредитный портфель - совокупность остатков по кредитным счетам на определённую дату, которые группируются по различным признакам, в том числе и по видам кредита, по видам обеспечения, по уровню доходности, по составу кредитополучателей и др.
Несмотря на существующие многообразие определений общим тезисом вышеприведенных определений является то, что кредитный портфель - это результат кредитной деятельности банка. Поэтому наиболее полным и правильным будет определение кредитного портфеля в двух аспектах:
количественная характеристика кредитной деятельности банка, т.е. информация об объёмах кредитования, составе и структуре вложений;
качественная характеристика кредитной деятельности банка, т.е. классификация кредитных вложений по определённым критериям.
В процессе эволюции термина для разделения количественной и качественной характеристики возникли такие понятия как валовой кредитный портфель, чистый кредитный портфель, кредитный портфель, взвешенный на процент риска и другие.
Валовой кредитный портфель клиентам даёт количественную характеристику и рассчитывается путём суммирования срочной, пролонгированной, просроченной и сомнительной задолженностей по кредитным счетам на определённую дату.
Кредитный портфель с качественных позиций характеризуют такие понятия, как чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на процент риска.
Чистый кредитный портфель рассчитывается путём вычитания из валового кредитного портфеля суммы созданного резерва на потери по сомнительным долгам. Он представляет собой ту сумму кредитных вложений, которая может быть возвращена банку на анализируемую дату. Кредитные вложения, как известно, классифицируются по степени риска в зависимости от отнесения клиента к определённой группе риска, поэтому рассчитывается кредитный портфель, взвешенный на процент риска. Умножением остатка задолженности в разрезе форм обеспечения на установленный процент риска определяется взвешенный кредитный портфель, из которого исключается сумма резерва на потери по сомнительным долгам, искомая величина и представляет собой сумму собственных и привлечённых ресурсов, которая может не вернуться банку.
В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.
Всего существует большое количество классификации кредитного портфеля, среди которых встречается деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).
Виды кредитных портфелей.
Риск - нейтральный кредитный портфель характерен относительно низкими показателями рискованности, но при этом и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но помимо этого и значительный уровень риска.
Качественная оценка риска кредитного портфеля становится особенно актуальной в связи с диверсификацией банками своих операций. В процессе анализа кредитного портфеля, банки осуществляют ранжирование кредитов, т.е. используют метод систематической и объективной классификации кредитного портфеля в соответствии с характеристиками качества и риска.
Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.
Сбалансированный кредитный портфель - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы "риск-доходность". Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском в ущерб сбалансированности кредитного портфеля. Делается это обычно для того, чтобы укрепить конкурентную позицию, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и др.
Так же выделяют:
Кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;
Портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель), а также портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);
Портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.
Под управлением кредитным портфелем понимают организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, направленная на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями банка при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых - поддержание надежной и безопасной деятельности банка.
В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.
В системе мер управления кредитным портфелем разработка и проведение кредитной политики играет немаловажную роль. Тактика и стратегия кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, который курирует кредитную деятельность банка. Полномочия и состав комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д.
Таким образом, следует отметить, что проблема формирования и управления кредитным портфелем имеет важное значение. Также необходимо сделать вывод о том, что управление кредитным портфелем должно начинаться задолго до его формирования с определения кредитной политики, учитывающей конъюнктуру рынка и возможности банка. Именно так, а не иначе можно добиться оптимизации кредитного портфеля.
Глава 3. Работа банка с проблемными кредитами и пути преодоления проблемной задолженности
Современный банковский рынок подразумевает наличие риска. Каждая операция несет за собой риск, но в зависимости от условий совершение той или иной операции может иметь разный уровень риска. Таким образом, очень важно для банковской деятельности предвидеть риск и разработать необходимые управленческие мероприятия для его снижения до минимального уровня. Банковский риск является синтетическим риском, то есть включает в себя совокупность локальных рисков, таких, как кредитный, процентный, валютный, рыночный и т.п. Из этого следует, что методы снижения банковского риска также нужно дифференцировать по этим составляющим.
Существует всего пять основных способов снижения кредитного риска:
оценка кредитоспособности заемщика;
уменьшение размеров кредитов на одного заемщика;
страхование кредитов;
привлечение достаточного обеспечения;
выдача дисконтных ссуд.
1. Оценка кредитоспособности заемщика. Сотрудники кредитного отдела обычно предпочитают данный метод, так как он считается наименее рискованным средством предотвращения потерь, которые связаны с не возвратом кредитов. Для оценки кредитоспособности заемщика существует множество различных подходов как на уровне государства, так и на уровне отдельного банка (внутренние методики оценки кредитоспособности). К одним из таких подходов относят метод балльных оценок ссудополучателя. Данный метод подразумевает разработку специальных шкал для определения рейтинговой оценки клиента. Критерии, по которым проводят данную оценку, строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опыте.
2. Уменьшение размеров кредитов на одного заемщика. Этот метод относят к одному из методов снижения уровня риска - лимитированию средств. Его применяют тогда, когда банк уже уверен в достаточной кредитоспособности клиента.
3. Страхование кредитов. Под этим методом понимают полную передачу риска его не возврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, как правило, относятся на счет ссудополучателя.
4. Привлечение достаточного обеспечения. Данный метод дает банку практически полную гарантию возврата выданной суммы получения процентов за пользование ею и считается довольно эффективным способом снижения риска. Но при защите кредитного риска приоритет должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному предотвращение убытков банка.
5. Выдача дисконтных ссуд. Данный метод лишь в небольшой мере снижают степень кредитного риска. Он гарантирует как минимум получение платы за кредит, но вопрос возврата самого кредита остается открытым. По этой причине данный метод используют, сочетая с каким-нибудь другим методом уменьшения риска.
В соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 23.07.2010) "О банках и банковской деятельности" Кредиты предоставляемые банком могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральным законом или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк в праве досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом
Если нет договоренности между заемщиком и банковским учреждением об отсрочке платежа за кредитом, то кредитная организация может стягивать кредитную задолженность из заемщика в претензионно-исковом порядке.
Претензия - письменное требование банка о выполнении заемщиком (поручителями, гарантами, страховщиками) в добровольном порядке обязательств перед банком, какая предъявляется к обязательствам лиц в соответствии с действующим законодательством.
Право на предъявление претензии к заемщику возникает в банке, когда его права и законные интересы нарушены, то есть имеют место факты невозвращения кредита или неуплаты процентов в сроки, установленные кредитным договором, невыполнение других отмеченных в договоре условий. В письме-претензии указывают следующие сведения:
Полное наименование и почтовые реквизиты банка и заемщика;
Номер претензии, дата ее написания;
Номер и дата заключенного кредитного договора;
Сумму кредита;
Проценты за пользование кредитом;
Срок возвращения кредита;
Расчет задолженности (сумма кредита, процентов, пени);
Перечень документов, которые прибавлены к претензии.
В претензии содержится также предупреждение заемщику, что в случае неполучения ответа в течение двадцати дней, коммерческий банк передает соответствующее кредитное дело в суд.
Со стороны заемщика в ответ на полученную претензию возможны следующие шаги: признать долг с предложениями заемщика относительно путей возвращения кредита;
В ходе работы с проблемными кредитами коммерческий банк применяет следующие основные методы управления задолженностью: реабилитацию или ликвидацию заемщика.
Суть метода реабилитации заключается в разработке общего с заемщиком плана мероприятий по возвращению кредита.
Метод ликвидации подразумевает возвращение кредита с помощью проведения процедуры банкротства и продажи активов заемщика.
В случаях, когда банк с заемщиком убеждены, что финансовые трудности являются временными, банковские учреждения, предлагают клиентам реабилитацию кредитной задолженности. При этом, банковские учреждения могут договориться с проблемным клиентом и пересмотреть сроки или порядок погашения задолженности. В любом случае вопрос реабилитации проблемной задолженности для каждого заемщика решается индивидуально.
Процесс реабилитации состоит из нескольких этапов:
Сбор и подготовка информации;
Встреча с заемщиком;
Разработка плана действий;
Реструктуризация долга;
Постоянный контроль за выполнением плана.
Сбор информации базируется на изучении налоговых деклараций, судебных исков, документации, относительно обеспечения кредита. Специалисты из разработки планов возвращения кредитов должны как можно быстрее встретиться с проблемным заемщиком и обсудить возможные варианты решения. В процессе собеседования следует определить, готовый заемщик ли к дальнейшему сотрудничеству с банком и принятию кардинальных, иногда болезненных, решений, а также существует ли потенциальная финансовая и материальная база для успешного их внедрения. Работники банка должны оценить качество, компетентность и честность руководства компании-должника, посетить предприятие и на месте оценить его имущество и деятельность.
Важным условием для проведения секьюритизации является стандартизация активов, которая дает возможность в дальнейшем распределить однородные активы на транше, в зависимости от надежности
Банковское учреждение во время возвращения проблемных кредитов должны использовать опыт сотрудничества с колекторскими учреждениями. В отечественной банковской практике есть два пути сотрудничества банков и колекторских компаний:
2. передача информации о проблемных кредитах к колекторским компаниям.
Право (требование), принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или может перейти к другому лицу на основании закона. Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором.
В первом варианте коллектор покупает право требования проблемных кредитов на всю сумму, которую заемщики задолжали в банке. Сумма скидки (дисконту) указывается в соглашении, которое заключается между двумя субъектами, и является доходом колекторской компании. Однако, банки чаще всего используют второй вариант, когда банковское учреждение передает информацию о своих должниках, а коллектор получает комиссионное вознаграждение от суммы долгов, возвращенной банковые.
Если ни одно из рассмотренных мероприятий не дает реальную возможность возвращение кредита, то банк может использовать процедуру ликвидации проблемной кредитной задолженности.
Ликвидация - это последнее мероприятие со стороны банка, которое означает скрытое определение того факта, что банк допустил ошибку, предоставив кредит, и вовремя не принял исправительные меры.
Исходя из выше изложенного, следует отметить, что не существует какого-то единого алгоритма по работе с проблемными кредитами, ведь каждый проект индивидуален. Любой из рассмотренных инструментов может быть очень эффективным в каком-то конкретном случае. Но с уверенностью можно сказать вопрос о проблемных кредитах никуда и никогда не исчезнет.
Говоря о кредитной политике банка в целом необходимо акцентировать внимание на том, что проблемные кредиты являются неотъемлемой составляющей банковского бизнеса. Это означает, что в любом кредитном учреждении должна быть выстроена целостная система работы с проблемными кредитами. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заемщиков, анализировать их финансово-экономическое состояние, выявлять признаки неблагополучия, а в случае обнаружения проблемного займа применять меры по предотвращению убытков.
Заключение
Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование играет значительную роль в развитии экономики. При этом на банковское кредитование оказывает значительное влияние целый ряд факторов, которые определяют его динамику и структуру. Систематизация этих факторов и изучение их воздействия на кредитный процесс играет важную роль в повышении эффективности процесса кредитования и нейтрализации его негативных моментов.
Из всей выше написанной работы можно сделать такие выводы:
1. От правильности выбора метода работы с проблемными кредитами зависит не только успешность разрешения отдельной конфликтной ситуации, но и стабильность и репутация самого банка.
2. В кредитной политике должно быть строго установлены действия банка при проблемных кредитах, необходимо понимать, что проблемные кредиты являются неотъемлемой составляющей банковского бизнеса. Из этого следует, что в любом кредитном учреждении должна быть выстроена целостная система работы с проблемными кредитами. Соответствующие подразделения банка должны осуществлять постоянный мониторинг заемщиков, анализировать их финансово-экономическое состояние, выявлять признаки неблагополучия, а в случае обнаружения проблемного займа применять меры по предотвращению убытков.
3. Растущие проблемные кредиты заставляют банки все больше уделять внимание рынку потребительского кредитования. Этот сегмент розничного кредитования сориентирован на короткие сроки погашения кредитов и рассчитан, в основном, на разовое кредитование клиентов для совершения покупок. Несмотря на низкий уровень просрочки по кредиту и привлекательность такого бизнеса, он пока не сможет заменить в масштабах банковской системы корпоративное кредитование. Препятствием здесь является экономическое ограничение роста потребительского кредитования.
4. Ни отдельные банки, ни система в целом не обладает достаточным количеством опытных и подготовленных специалистов в области проблемных кредитов. И экономическая теория, и практика показывает, что эффективность управления большим объемом финансовых сделок в банках возрастет при наличии групп специалистов. Отсутствие специалистов по управлению неработающими кредитами в большинстве российских банков указывает на неоптимальную стратегию по управлению неработающими кредитами. В то же самое время малое количество квалифицированных специалистов и невиданный объем неработающих кредитов, возникший вследствие кризиса, способствовали появлению специализированных фирм для работы с этой категорией кредитов.
Одной из главных задач банковской системы России на несколько лет вперед является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, способного обеспечить устойчивое и безопасное развитие банков.
Список литературы
1. Гражданский Кодекс РФ, 2 часть, от 26.01.1996 №14-ФЗ
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 23.07.2010) "О банках и банковской деятельности"
3. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник/под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Высшее образование, 2008. - 422 с.;
4. Банковское дело: учебник/под ред. Г.Г. Коробовой, А.Ф. Рябова, Р.А. Карпова и др. - изд. с изм. - М.: Экономистъ, 2008. - 766 с.;
5. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; Финансовая академия при Правительстве РФ. - 3-е изд., доп. - М. : КНОРУС, 2007. - 264 с.
6. Банковское дело: управление кредитной организацией: практикум / сост. В.П. Бычков. - М. : Дашков и К, 2008. - 264 с.
7. Кредиты и займы: учет, налоги и правовые вопросы. 4-е изд., перераб. и доп. Под ред. Касьяновой Г.Ю.,2010.-88с.
8. http://www.abajour.ru;
9. http://www.banki.ru;
10. http://bankir.ru;
11. http://bo. bdc.ru;
12. http://www.CBRF.ru;
13. http://www.collectori.ru;
14. http://www.raexpert.ru;
15. http://www.home credit.ru;
16. http://www.finanal.ru
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
курсовая работа , добавлен 06.03.2010
Понятие кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка. Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка. Анализ финансовых показателей, кредитной политики и кредитного портфеля Банка ВТБ 24 (ЗАО).
дипломная работа , добавлен 22.10.2013
Анализ изменения структуры кредитного портфеля коммерческого банка по степени срочности ссуд, предоставленных физическим лицам. Классификация видов обеспечения возвратности кредитов. Исследование состава предоставленных кредитов по категориям заемщиков.
практическая работа , добавлен 23.06.2012
Сущность и структура кредитного портфеля банка. Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования. Порядок предоставления и сопровождения кредитов. Документальное оформление и учет операций. Анализ кредитного портфеля банка за 2012-2014 гг.
курсовая работа , добавлен 26.10.2015
Кредитная политика в условиях зарубежных стран. Внутренние факторы, влияющие на формирование кредитной политики банка. Степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов. Анализ кредитного портфеля юридических лиц ОАО "Сбербанк России".
дипломная работа , добавлен 01.05.2015
Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика деятельности банка ВТБ 24. Анализ качества кредитного портфеля банка и мероприятия по его совершенствованию.
курсовая работа , добавлен 12.12.2014
Анализ обоснованности размера и использования кредитов. Оценка эффективности и выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля коммерческого банка. Разработка программы ресурсного обеспечения кредитования, финансовая оценка решений.
дипломная работа , добавлен 18.05.2013
Виды ссуд, существующих по российскому гражданскому праву. Механизмы реализации кредитной политики банка. Критерии и признаки, свидетельствующие о качестве кредитной деятельности банка. Понятие кредитного портфеля, основные факторы кредитного риска.
контрольная работа , добавлен 20.05.2013
Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности банка. Характеристика деятельности ОАО "Сбербанк России", анализ его кредитных ресурсов. Кредитные риски и управление ими. Мониторинг кредитов как способ повышения качества кредитного портфеля.
курсовая работа , добавлен 08.02.2016
Понятие, цели и задачи кредитной политики. Основные факторы, оказывающие влияние на ее формирование. Краткая организационно-экономическая характеристика ОАО НБ "Траст", анализ кредитного портфеля. Пути совершенствования кредитной политики банка.
В ходе реализации банком кредитной политики в части обеспечения возвратности кредита немаловажное значение имеет работа с «проблемными» кредитами. Под проблемными кредитами понимаются кредиты, по которым после выдачи в срок и в полном объеме не выполняются обязательства со стороны заемщика или же со стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась.
Появление проблемного кредита, как правило, не является неожиданным. Проблемные кредиты являются результатом денежного кризиса клиента, хотя в некоторых странах с очень слабой финансовой дисциплиной существует класс заемщиков, именуемых злостными неплательщиками, которые могут, но не желают погасить кредит. Кризис с денежными средствами может наступить внезапно, но развивается он постепенно.
Сегодня такие кредиты представляют собой существенную проблему, как для банков Казахстана, так и для экономики страны в целом.
Во-первых, зачастую за взятыми безвозвратно средствами кроется криминал, коррупция, злоупотребление служебным положением.
Во-вторых, масштабы этого явления говорят о серьезных финансовых проблемах экономики. Поскольку невозвращенные средства выведены из оборота, то, соответственно, снижаются возможности финансовой системы поддерживать реальный сектор экономики, жилищное строительство, население.
В-третьих, украденные или растраченные денежные средства, как правило, приходится восполнять населению и предприятиям.
Традиционно считается, что проблемные кредиты являются следствием слабой финансовой позиции или несостоятельности заемщиков. При этом к проблемным кредитам банки обычно относят займы, по которым просрочены платежи финансовым кредиторам или в отношении которых существует подобный риск.
Подобная позиция преобладает и в оценках проблем в кредитовании органами банковского надзора разных стран, которые увязывают степень проблемности с длительностью просроченной задолженности. В некоторых странах, в частности в США, классификация кредитов как проблемных проводится только по истечению 90 дней с момента возникновения просрочки. В других странах этот срок сокращен, например, до 30 дней, как в Хорватии. В Португалии ссуды относятся к числу проблемных, как только платеж по ссуде пропущен.
Имеет место и более широкое понимание проблемности ссуды. Так, за рубежом распространена практика включения в условия кредитных договоров различных оговорок (кредитных ковенантов), обуславливающих возможность досрочного взыскания банками ссуды при снижении уровня обеспеченности, ухудшении показателей финансово-хозяйственной деятельности и т.д.
Многообразие существующих подходов к пониманию проблемной задолженности отражает различие существующих в банковской науке и практике представлений относительно уровней имеющихся рисков и их последствий для банковской деятельности. Самой общей характеристикой, которая объединяет эти подходы, является беспокойство банков и органов банковского надзора относительно исполнения заемщиком своих кредитных обязательств, при этом выражаемое оценкой «проблемный кредит» беспокойство, так или иначе, касается перспектив хода реализации кредитной сделки. Невыполнение заемщиками своих обязательств по платежам ведет к возникновению прямого ущерба и убытков, заключающихся в недополучении прибыли из-за невозможности использовать задержанные средства в запланированных операциях.
Проблемные кредиты являются результатом денежного кризиса клиентов и низкой дисциплины расчетов. Кризис с денежными средствами может наступить внезапно, но развивается он постепенно. И по мере его развития начинают появляться еще слабые, но все же признаки (внешние, внутренние) его наступления. Сотрудники кредитного отдела банка должны быть в состоянии распознать и проанализировать первые признаки наступающего кризиса. Чем теснее взаимодействие сотрудников кредитного отдела и клиентов, тем больше информации о финансовом благополучии операций клиента. Без постоянного обновления этой информации, признаки проблемности кредита могут остаться незамеченными.
В целях настоящего исследования большой интерес представляет изучение природы факторов возникновения проблемной задолженности (табл.1), классификация которых может быть представлена следующим образом:
- - внутренние по отношению к банку (недостаточный внутриведомственный контроль, неэффективная организационная структура управления, личностный фактор);
- - внешние по отношению к банку (конъюнктура рынка, нестабильность экономической ситуации, финансовое состояние кредитополучателей).
Следует отметить, что первоочередная задача заинтересованных служб банка заключается в установлении эффективного контроля над управляемыми рисками, которые представлены первой группой факторов.
Развитие же явлений, характерных для второй группы (внешних факторов), хоть и неподвластно банку, но может быть смоделировано им путем организации комплексной системы наблюдений, оценки и прогноза или, иными словами, системы мониторинга процессов, составляющих их основу .
Таблица 1
Факторы, влияющие на образование и рост проблемных кредитов
|
Наибольшее влияние |
Достаточное влияние |
Среднее влияние |
Меньшее влияние |
Наименьшее влияние |
Вес фактора, % |
|
|
Коньюктура рынка |
||||||
|
Нестабильность экономической ситуации |
||||||
|
Финансовое состояние кредитополучателей |
||||||
|
Недостаточный внутриведомственный контроль |
||||||
|
Неэффективная организационная структура управления |
||||||
|
Личностный фактор |
Определяющими факторами при возникновении проблемной задолженности, таким образом, являются финансовое состояние кредитополучателей, коньюктура рынка и нестабильность экономической ситуации.
Следует отметить, что вплоть до настоящего времени мировая и отечественная финансовые практики не выработали единого подхода к классификации кредитов по степени их «проблемности» для кредитного учреждения. Под степенью «проблемности» кредитов, как правило, подразумевают степень связанного с ними риска, то есть возможность невыполнения заемщиком ранее взятых на себя обязательств. Чем выше риск невыполнения первоначальных условий, прописанных в кредитном договоре, тем выше степень «проблемности» кредита, и наоборот.
В качестве примера классификации проблемных кредитов рассмотрим займы в кредитном портфеле согласно финансовому положению клиента:
Класс «А» (стандартный) - финансовая деятельность отличная, что дает возможность погасить основную сумму займа и процент по нему в установленный срок.
Класс «Б» (под контролем) - финансовая деятельность хорошая, однако ее невозможно поддерживать на таком уровне в течение продолжительного времени.
Класс «В» (субстандартный) - финансовая деятельность нормальная, но есть опасения, что она может пошатнуться.
Класс «Г» (сомнительный) - финансовая деятельность неудовлетворительная, и возникают сомнения в части погашения кредита и процента по нему.
Класс «Д» (безнадежный) - финансовая деятельность убыточная и ясно, что заем и процент погашены не будут.
Таким образом, анализируя приведенное выше определение кредита как «проблемного», банк может отнести к проблемным кредитам все классифицируемые ссуды за исключением стандартных, так как, начиная с класса «Б», у банка уже возникают сомнения относительно возможности погашения заемщиком всего долга.
Читайте также:
|
Проблемные кредиты - один из важнейших индикаторов, характеризующих успешность банка. К ним относятся невозвращенные кредиты, либо кредиты, возврат которых маловероятен или невозможен в срок.Большое их количество говорит о том, что программы кредитования не сбалансированы в отношении риска/доходности, либо, что эффективная ставка, включающая в себя необходимость покрытия убытков от не возвратов, велика. Возникает замкнутый круг: чем выше ставка кредитования, тем хуже возврат, чем хуже возврат, тем выше надо поднимать ставку, чтобы покрыть убытки от не возвратов.
Сегодня такие кредиты представляют собой серьезную проблему, как для БВУ РК, так и для экономики страны в целом.
Появление проблемных кредитов как следствие реализации кредитного риска, как правило, происходит вне зависимости от внешних экономических условий. Кризисные явления влияют лишь на вероятность появления проблемных кредитов и приводят к их росту. На современном этапе в развитых странах тенденция применения банками комплексных методик управления проблемными кредитами начинает принимать массовый характер. В условиях нестабильной экономики банковские институты все большее значение придают управлению проблемными кредитами с целью минимизации рисков дефолта. Активное развитие в мире получают децентрализованные подходы к работе с проблемными кредитами, а крупнейшие банковские системы мира используют их для выкупа и управления проблемными кредитами
При рассмотрении кредита, проявляющего признаки «проблемности», необходимо выяснить причины их возникновения. При этом следует учитывать, что в ряде случаев указанные признаки могут иметь и другое толкование (отличное от проблемного). Например, изменение в планах деятельности клиента может быть вызвано изменением общей конъюнктуры рынка, что не дает возможности заемщику прибыльно работать на привычном для него сегменте рынка. В случае же, если обнаружено отклонение показателей финансовой отчетности (например, снижение выручки, рост кредиторской и дебиторской задолженности), необходимо проанализировать аналогичные финансовые показатели за прошлые годы. Если изменение финансовых показателей связано с сезонным характером бизнеса - это еще не свидетельствует о реальном ухудшении финансового состояния заемщика в целом.
Признаками финансового неблагополучия заемщика, с точки зрения кредитного специалиста, являются:
Нецелевое использование кредита;
Падение оборотов по кредиту;
Проведение кредитования с нарастающим итогом (перекредитование);
Поступление негативной информации о заемщике со стороны службы экономической защиты Банка, деловых партнеров, других банков;
Как только не проверяют банковские структуры потенциальных заемщиков. И место работы, и доходы, и порядочность погашения ранее взятых займов, и возраст, и множество других моментов выясняется кредитором при рассмотрении кредитной заявки. Впрочем, несмотря на все эти старания досконально проверить соискателя и убедиться в высокой вероятности возврата кредитных средств не всегда удается: численность проблемных должников в настоящий момент неуклонно увеличивается. Разумеется, пока это не является стихийным бедствием на рынке кредитования, как было при кризисе, однако появилась новая проблема, не менее серьезная. Многие заемщики, оформив одновременно несколько займов, просто не справляются с взятыми на себя долговыми обязательствами, причем подобным образом на сегодняшний день поступают многие наши соотечественники и причиной этому служит доступность некоторых кредитных продуктов, получить которые может практически любой желающий. В связи с этим, довольно часто люди прибегают к очередному кредитованию необдуманно, что влечет за собой неприятные последствия. Независимо от обстоятельств, которые послужили причиной возникновения проблемных долгов, у банковских организаций существуют классические методы борьбы с недобросовестными заемщиками.
Проблемные займы и их последствия для кредиторов
Проблемные кредиты неслучайно называю именно так. Для банковских структур – это действительно значительная проблема, с которой они стараются всячески бороться. Прежде всего, кредитор теряет запланированную , соответственно, ему вынужденно приходится изымать данные средства и собственного резерва, чтобы рассчитаться с вкладчиками, которые предоставляли свои финансовому учреждению на временное пользование за определенный процент, а банк, в свою очередь, эти деньги выдал заемщику, рассчитывая, что тот вернет их согласно графику платежей и никаких проблем не возникнет. Кроме того, кредитору приходится оплачивать деятельность специалистов, работающих с недобросовестными заемщиками, а также , вызванные изъятием имущества должника и судебными разбирательствами. Безусловно, когда банковской организации все-таки удастся вернуть проблемный , практически все вышеперечисленные расходы автоматически перейдут на заемщика, тем не менее до тех пор финансовому учреждению придется потратить немало времени и своих денег. Если же после всех переговоров всплывет, что должник не имеет возможности возвращать кредит на прежних условиях, и требуется , банковская структура однозначно понесет значительные убытки, при этом возместить их уже вряд ли удастся. Если учесть тот факт, что даже у самого благополучного финансового учреждения доля проблемных кредитов среди всех предоставленных составляет 6-8%, становится очевидно, насколько пагубно подобная ситуация влияет на финансовое положение банка. А ведь в большинстве кредитных структур это соотношение гораздо хуже, и проблемные займы в некоторых банковских организациях могут достигать 30% от всего кредитного портфеля банка.
Работа с проблемными кредитами, как правило, начинается кредитором сразу при их возникновении. может допустить совсем незначительную просрочку ежемесячного платежа, а ему уже начнут звонить из банка, и настойчивы напоминать о необходимости своевременного внесения платежа и о штрафных санкциях, которые будут приняты в связи с нарушением условий договора, где четко прописана дата обязательного взноса. Вместе со звонками, финансовое учреждение начнет отправлять на адрес должника письма, содержание которых будет опять-таки напоминать заемщику о долговых обязательствах. В этих письмах кредитор укажет возникшую задолженность по кредиту и еще раз напомнит и о значительных штрафах, которые к тому времени будут уже начислены на остаток займа, и о вероятности возможного досрочного расторжения кредитного договора, что повлечет за собой принудительный возврат заемщиком полной суммы долга одним платежом, если у должника такой возможности не будет, банк отдаст кредит коллекторам или передаст дело в суд, после чего с недобросовестного заемщика будет изъято имущество, за счет которого кредитор получит свои деньги. Впрочем, статус проблемного, кредит приобретает по прошествии трех месяцев, на протяжении которых должник не соблюдал условий соглашения заимствования и ни разу не вносил платеж по кредиту, и не старался договориться о реструктуризации займа. В то же вспять, реструктуризация сама по себе может быть довольно болезненна для финансового учреждения. Зачастую заемщики, если и пробуют договориться с кредитором, то речь идет о продлении срока кредитования, с целью уменьшить ежемесячные взносы. Однако для кредитной структуры подобная уступка возможна далеко не всегда, а потому соглашаются на нее лишь для того, чтобы сохранить положительную статистику. Иногда должники сами ставят преграды, которые мешают достигнуть какой-либо договоренности с кредитором, требуя предоставления вовсе невероятных уступок, на которые не пойдет ни один банк. Например, некоторые неблагополучные заемщики соглашаются погасить задолженность лишь в том случае, если финансовое учреждение откажется от штрафов, или вовсе от положенных процентов, что попросту невозможно.
Если собственных сил недостаточно
Если заемщик игнорирует все требования кредитора об оплате долга или того хуже, даже старается скрыться от ответственности, банковская организация может переуступить проблемный кредит третьим лицам. Такая возможность прописывается в каждом кредитном договоре. Причем банк может наделить коллекторскую организацию полномочиями исключительно по востребованию долга с недобросовестного заемщика за определенное вознаграждение, либо полностью продать кредит. Действия коллекторских агентств подразумевают социальное и психологическое воздействие на должников, чтобы заставить тех отдать кредит, впрочем, методы коллекторов, зачастую более настойчивы и радикальны по сравнению с банковскими, поэтому, как правило, заемщик все-таки сдается и выплачивает долг, в противном случае дело передается в суд.
Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш
Загрузка...
